Aktienoptionen Vs Phantom Aktien

Home Articles. Phantom Stock und Stock Anerkennung Rechte SARs. Für viele Unternehmen, ist der Weg zum Mitarbeiter Besitz durch eine formale Mitarbeiter Besitz Plan wie ein ESOP, 401 k Plan, Aktienoption oder Mitarbeiter Aktienkauf Plan ESPPs ein regulierter Aktienkaufplan Mit spezifischen steuerlichen Vorteile Aber für andere, diese Pläne, wegen der Kosten, regulatorischen Anforderungen, Corporate Betrachtungen oder andere Fragen werden nicht die besten fit Andere Unternehmen können eine oder mehrere dieser Pläne haben, aber wollen sie für bestimmte Mitarbeiter mit einem anderen zu ergänzen Art von Plan Für diese Unternehmen können Phantom Stock und Aktienwertsteigerungsrechte sehr attraktiv sein. Es gibt eine Reihe von Situationen, die für einen oder mehrere dieser Pläne verlangen könnten. Die Eigentümer des Unternehmens wollen den wirtschaftlichen Wert des Eigenkapitals teilen, aber nicht Eigenkapital selbst. Die Gesellschaft kann nicht bieten konventionelle Arten von Eigentumsplänen wegen der Unternehmensbeschränkungen, wie wäre der Fall, zum Beispiel mit einer Limited Liability Corporation, Partner Hip, ein Einzelunternehmen oder eine S-Gesellschaft, die sich um die 100-Besitzer-Regel handelt. Das Unternehmen verfügt bereits über einen konventionellen Besitzplan, wie zB einen ESOP, aber er will zusätzliche Aktienanreize, eventuell ohne Bestandsaufnahme, an ausgewählte Mitarbeiter stellen. Die Führung des Unternehmens hat andere Pläne in Betracht gezogen, aber ihre Regeln zu restriktiv oder umzusetzen, die zu hoch sind. Das Unternehmen ist ein Geschäftsbereich eines anderen Unternehmens, kann aber eine Bewertung seines Eigenkapitals schaffen und die Mitarbeiter dazu beitragen, einen Anteil daran zu haben Ist kein tatsächlicher Bestand. Die Firma ist kein Unternehmen - es ist eine gemeinnützige oder staatliche Einheit, die trotzdem eine Art von Messung, die Equity-Wachstum, dass es als Grundlage für die Schaffung eines Mitarbeiters Bonus verwenden kann, zu schaffen. Dieser Artikel bietet eine Kurzer Überblick über die Gestaltung, Umsetzung, Rechnungslegung, Bewertung, Steuern und rechtliche Fragen für die vier Arten von Plänen, die sie deckt Keines dieser Pläne sollte ohne die detaillierte Beratung eingerichtet werden F qualifizierte Rechts-und Finanzberater Sharing Equity ist ein wichtiger Schritt, der gründlich und sorgfältig betrachtet werden sollte. Phantom Stock. Phantom Aktie ist einfach ein Versprechen, einen Bonus in Form des Äquivalents entweder der Wert der Aktien der Gesellschaft oder die Erhöhung zu zahlen Dieser Wert über einen Zeitraum von Zeit Zum Beispiel könnte ein Unternehmen Mary, seinen neuen Angestellten versprechen, dass es ihr einen Bonus alle fünf Jahre gleich der Erhöhung des Eigenkapitalwertes der festen Zeiten einiger Prozentsatz der gesamten Gehaltsliste zu diesem Zeitpunkt bezahlen würde Oder es könnte versprechen, ihr einen Betrag zu zahlen, der dem Wert einer festen Anzahl von Aktien entspricht, die zum Zeitpunkt des Versprechens festgelegt wurden. Andere Gerechtigkeits - oder Zuteilungsformeln könnten auch verwendet werden. Die Besteuerung des Bonus wäre wie jeder andere Cash-Bonus - es wird als gewöhnliches Einkommen besteuert, wenn es eingegangen ist Phantom Stockpläne sind nicht steuerqualifiziert, so dass sie nicht den gleichen Regeln wie ESOPs und 401 k Pläne unterliegen, vorausgesetzt, sie decken keine breite Gruppe von Mitarbeitern ab Sie Tun, könnten sie unterliegen ERISA Regeln siehe unten Im Gegensatz zu SARs können Phantom Stock Dividenden und Aktiensplitungen Phantom Aktienzahlungen sind in der Regel an einem festen, vorgegebenen Datum gemacht. Stock Appreciation Rights. A Lager Anerkennung rechts SAR ist ähnlich wie Phantom Stock, Es sei denn, es ist das Recht auf das monetäre Äquivalent der Erhöhung des Wertes einer bestimmten Anzahl von Aktien über einen bestimmten Zeitraum Wie bei Phantom-Aktien wird dies in der Regel in bar ausgezahlt, aber es könnte in Aktien bezahlt werden SARs können oft Ausgeübt werden, sobald sie Weste SARs sind oft im Tandem mit Aktienoptionen entweder ISOs oder NSOs zu helfen, finanzieren den Kauf der Optionen und oder zahlen Steuern, wenn irgendjemand ist aufgrund der Ausübung der Optionen, die diese SARs manchmal auch Tandem SARs genannt werden Von den großen Vorteilen dieser Pläne ist ihre Flexibilität Aber diese Flexibilität ist auch ihre größte Herausforderung Da sie in so vieler Weise gestaltet werden können, müssen viele Entscheidungen über solche Themen wie w gemacht werden Ho bekommt, wie viel, Weste Regeln, Liquiditätsbedenken, Beschränkungen für den Verkauf von Aktien, wenn die Prämien in Aktien, die Förderfähigkeit, die Rechte auf die Zwischenausschüttungen des Einkommens und die Rechte zur Beteiligung an Corporate Governance, wenn überhaupt. Für sowohl Phantom-Aktien und SARs, Mitarbeiter sind Besteuert, wenn das Recht auf die Leistung ausgeübt wird. An diesem Punkt wird der Wert der Vergabe, abzüglich etwaiger Gegenleistungen, die dort gezahlt wird, in der Regel keine als ordentliches Einkommen an den Arbeitnehmer besteuert und vom Arbeitgeber abziehbar ist. Wird der Zuschlag in Aktien abgewickelt Wie bei einer SAR auftreten kann, ist die Höhe des Gewinns bei Ausübung steuerpflichtig, auch wenn die Aktien nicht verkauft werden. Ein nachträglicher Gewinn auf die Aktien ist als Kapitalgewinn steuerpflichtig. Die Kreditorenprobleme sind verpflichtet, eine Entschädigungsgebühr in ihrer Gewinn - und Verlustrechnung zu erfassen Da das Interesse des Mitarbeiters an der Auszeichnung zunimmt. Von der Zeit an, in der der Zuschuss bis zur Auszahlung erfolgt, wird der Wert des Prozentsatzes der versprochenen Aktien erfasst oder erhöht Wert der Aktien, die über die Laufzeit der Auszeichnung vergeben werden In jedem Jahr wird der Wert angepasst, um den zusätzlichen anteiligen Anteil an der Auszeichnung zu reflektieren, die der Mitarbeiter verdient hat, plus oder minus jegliche Wertberichtigungen, die sich aus dem Aufstieg ergeben Fallen im Aktienkurs Im Gegensatz zur Bilanzierung von variablen Prämienaktienoptionen, bei denen eine Belastung nur über einen Sperrzeitraum mit Phantom Stock und SARs abgeschrieben wird, baut sich die Ladung während der Sperrfrist auf, dann werden nach dem Ausstoßen alle zusätzlichen Aktienkurssteigerungen getroffen Auftreten, wenn die Ausübung von einem Performance-Event ausgelöst wird, wie z. B. ein Gewinnziel In diesem Fall muss das Unternehmen die erwartete Menge auf der Grundlage des Fortschritts auf das Ziel geschätzt werden. Die Buchhaltungsbehandlung ist komplizierter, wenn die Ausübung allmählich erfolgt. Jede Tranche der Gewerbetreibenden Auszeichnungen werden als gesonderte Auszeichnung behandelt. Die Wertschätzung wird jeder Vergabe anteilig zu der Zeit vergeben, über die sie erworben wird. Wenn SARs oder Phantom Stock Awards in Aktien abgewickelt werden, Zählen ist etwas anders Das Unternehmen muss eine Formel verwenden, um den Barwert des Zuschusses bei der Gewährung zu schätzen, Anpassungen für erwartete Verzugsvoraussetzungen vorzunehmen. BeiAA Issues. Wenn der Plan den meisten oder allen Mitarbeitern in ähnlicher Weise wie qualifizierte Pläne wie ESOPs oder 401 k Pläne, und es veräußert einige oder alle Zahlung bis nach der Kündigung, kann es als ein de facto ERISA Plan ERISA der Employee Retirement Income and Security Act von 1974 ist das Bundesgesetz, das Ruhestand Pläne Es ist nicht zulassen, nicht qualifizierte Pläne Zu betreiben wie qualifizierte Pläne, so dass der Plan könnte illegal geregelt werden Gleichermaßen, wenn es eine explizite oder implizite Reduzierung der Entschädigung, um die Phantom-Aktie zu bekommen, könnte es Wertpapiere Probleme beteiligt sein, höchstwahrscheinlich Anti-Betrug Offenlegung Anforderungen Phantom Stock Pläne nur entworfen Für eine begrenzte Anzahl von Mitarbeitern oder als Bonus für eine breitere Gruppe von Mitarbeitern, die jährlich auf der Grundlage eines Eigenkapitals zahlt, würde diese Wahrscheinlichkeit wahrscheinlich vermeiden Lems. Planning Issues. Die erste Ausgabe ist herauszufinden, wie viel Phantom Stock zu geben Sorgfalt muss getroffen werden, um zu vermeiden, zu viel zu frühen Teilnehmer und nicht verlassen genug für spätere Mitarbeiter Zweitens, das Eigenkapital des Unternehmens muss in einem bewertet werden Verteidigungsfähige, sorgfältige Art und Weise Drittens können Steuer - und Regulierungsprobleme Phantom-Aktien gefährlicher machen, als es scheint, dass Cash, der sich für die Leistung entschuldigt hat, einer überschüssigen kumulierten Einkommensteuer unterliegen kann, eine Steuer auf das Setzen von zu viel Geld in die Reserve und nicht für das Geschäft zu verwenden Wenn Gelder beiseite gelegt werden, müssen sie möglicherweise in ein rabbi-Vertrauen oder ein säkulares Vertrauen getrennt werden, um zu vermeiden, dass die Arbeitnehmer die Steuer auf den Vorteil zahlen, wenn sie versprochen wird, anstatt bezahlt zu werden. Schließlich, wenn der Plan mehr als Schlüsselpersonen zugute kommen soll Und veräußert einige oder alle Zahlung bis nach Beendigung oder Ruhestand, kann es als de facto ERISA-Plan ERISA der Employee Retirement Income and Security Act von 1974 ist das Bundesgesetz, das Ruhestand regiert Ent plant. Stay Informed. Our zweimal-monatlichen Employee Ownership Update hält Sie auf der Oberseite der Nachrichten in diesem Bereich, von rechtlichen Entwicklungen zu brechen research. Our Buch auf Phantom Stock, SARs und andere Equity Awards. Für viele Unternehmen, Aktienoptionen , ESPPs oder ESOPs sind nicht die einzigen Aktienpläne zu berücksichtigen Stattdessen sind Phantom Stock, Aktienwertsteigerungsrechte SARs, eingeschränkte Aktienprämien, eingeschränkte Aktieneinheiten, Performance Awards und oder direkte Aktienkäufe ein wesentlicher Bestandteil ihrer Vergütungsstrategien. Unser Buch Equity Alternativen Restricted Stock, Performance Awards, Phantom Stock, SARs und More kombiniert eine Reihe von Beispielplandokumenten, die in digitaler Form zur Verfügung gestellt werden, damit Sie mit acht Kapiteln auf dem, was die Plan Alternativen sind, wie sie funktionieren, wie sie zu kombinieren, und die Rechtliche und Buchhaltungsprobleme sie erhöhen. Share diese Seite. Introduktion zu Phantom Stock und SARs. Obwohl belohnende Mitarbeiter mit Firmenaktien können zahlreiche Vorteile für Mitarbeiter und Arbeitgeber, Es gibt Zeiten, in denen entweder rechtliche Bedenken oder eine Unwillenheit, zusätzliche Aktien zu erteilen oder die Teilkontrolle des Unternehmens an einen Arbeitnehmer zu verlagern, dazu führen können, dass Unternehmen eine alternative Form der Entschädigung verwenden, die keine Emission von tatsächlichen Aktienaktien erfordert Phantom Stock Pläne und Aktienbewertung Rechte SARs sind zwei Arten von Aktienplänen, die don t wirklich nutzen Lager überhaupt, aber immer noch belohnen Mitarbeiter mit Entschädigung, die an die Gesellschaft s Aktie Performance gebunden ist. Phantom Stock Auch bekannt als Schatten Aktie, diese Art von Aktienplan zahlt eine Barauszeichnung An einen Mitarbeiter, der einer festgelegten Anzahl oder einem Bruchteil der Gesellschaftsanteile entspricht, der aktueller Aktienkurs ist. Der Betrag der Auszeichnung wird in der Regel in Form von hypothetischen Einheiten, die als Phantomaktien bekannt sind, verfolgt, die den Preis der Aktie nachahmen. Diese Pläne sind in der Regel auf Senioren ausgerichtet Führungskräfte und wichtige Mitarbeiter und kann sehr flexibel in der Natur. Form und Struktur Es gibt zwei Arten von Phantom Stock Pläne Anerkennung nur Pläne d O den Wert der tatsächlichen zugrunde liegenden Aktien selbst nicht einbeziehen und darf nur den Wert einer Erhöhung des Aktienkurses der Gesellschaft über einen bestimmten Zeitraum, der am Tag der Erteilung des Plans beginnt, auszahlen. Vollwertpläne bezahlen sowohl den Wert von Die zugrunde liegenden Bestände sowie jede Wertschätzung Beide Arten von Plänen ähneln traditionellen nichtqualifizierten Plänen in vielerlei Hinsicht, da sie in der Natur diskriminierend sein können und auch in der Regel einem erheblichen Verfallrisiko unterliegen, das endet, wenn der Vorteil tatsächlich an den Arbeitnehmer gezahlt wird, Zu welchem ​​Zeitpunkt erkennt der Arbeitnehmer Einkommen für den gezahlten Betrag an und der Arbeitgeber kann einen Abzug abgeben. In den Planungsplänen sind häufig Sperrpläne enthalten, die entweder auf der Festlegung oder auf der Erfüllung bestimmter Ziele oder Aufgaben in der Plancharta basieren. Dieses Dokument bestimmt auch Ob die Teilnehmer Zahlungsmitteläquivalente erhalten, die Dividenden oder jede Art von Stimmrechten abdecken. Einige Pläne konvertieren auch ihre Phantomeinheiten in eine Ctual Aktienaktien zum Zeitpunkt der Auszahlung, um zu vermeiden, den Arbeitnehmer in bar zu zahlen Im Gegensatz zu anderen Arten von Aktienplänen haben Phantom Stock Pläne keine Ausübungseigenschaft, per se sie nur den Teilnehmer in den Plan nach seinen Bedingungen und dann zu gewähren Verleihen entweder die Bargeld oder einen gleichwertigen Betrag in den tatsächlichen Bestand, wenn die Ausübung abgeschlossen ist. Nachteile und Nachteile Phantom Stock Pläne können an Arbeitgeber aus mehreren Gründen appellieren Als Beispiel können die Arbeitgeber sie verwenden, um Mitarbeiter zu belohnen, ohne einen Teil des Eigentums an ihre zu verlagern Teilnehmer Aus diesem Grund werden diese Pläne in erster Linie von eng geführten Unternehmen genutzt, obwohl sie auch von einigen öffentlich gehandelten Firmen genutzt werden. Auch wie jede andere Art von Mitarbeiteraktienplan können Phantompläne dazu beitragen, die Motivation und die Beschäftigung von Mitarbeitern zu fördern Kann die Schlüsselpersonen davon abhalten, das Unternehmen mit der Verwendung einer goldenen Handschellenklausel zu verlassen. Mitarbeiter können einen Vorteil erhalten, der kein anfängliches Geld benötigt Jede Art und auch nicht dazu führen, dass sie mit dem Unternehmensbestand in ihren Anlageportfolios übergewichtet werden. Die großen Barzahlungen, die Arbeitgeber an die Arbeitnehmer stellen müssen, werden jedoch immer als ordentliches Einkommen an den Empfänger besteuert und können den Cashflow des Unternehmens stören In einigen Fällen kann die variable Verbindlichkeit, die mit der normalen Schwankung des Aktienkurses der Gesellschaft einhergeht, in vielen Fällen ein Nachteil der Unternehmensbilanz sein. Unternehmen müssen auch den Status des Plans allen Teilnehmern jährlich zugänglich machen und müssen eventuell mieten Ein unabhängiger Gutachter, um den Plan periodisch zu bewerten. Stock Appreciation Rights SARs Wie der Name schon sagt, gibt diese Art der Eigenkapitalvergütung den Teilnehmern das Recht zur Wertschätzung des Preises ihres Unternehmensbestandes, aber nicht die Aktien selbst SARs ähneln nicht qualifizierten Aktienoptionen in vielen Respektiert, wie, wie sie besteuert werden, unterscheiden sich aber in dem Sinne, dass Inhaber von Aktienoptionen tatsächlich Aktienbestände erhalten, die sie haben müssen Zu verkaufen und dann einen Teil des Erlöses zu verwenden, um den ursprünglich gewährten Betrag zu decken. Obwohl SARs auch immer in Form von tatsächlichen Aktienbeständen gewährt werden, ist die Anzahl der ausgegebenen Aktien nur gleich dem Dollarbetrag, den der Teilnehmer hat Zwischen den Stipendien und Ausübungsterminen realisiert. Wie mehrere andere Formen der Aktienvergütung SARs sind übertragbar und unterliegen häufig clawback Bestimmungen Bedingungen, unter denen die Gesellschaft kann einige oder alle Einnahmen von Mitarbeitern im Rahmen des Plans, wie wenn die Mitarbeiter wird für einen Konkurrenten innerhalb eines bestimmten Zeitraums arbeiten oder das Unternehmen wird insolvent SARS werden auch häufig nach einem Sperrplan vergeben, der an die von der Gesellschaft festgelegten Leistungsziele gebunden ist. Taxation SARs spiegeln im Wesentlichen nicht qualifizierte Aktienoptionen NSOs in wie Sie sind besteuert Es gibt keine steuerlichen Konsequenzen jeglicher Art entweder am Erteilungsdatum oder wenn sie getragen werden. Die Teilnehmer müssen das ordentliche Einkommen auf dem Verbreiten bei der Ausübung, und die meisten Arbeitgeber werden zusätzliche Bundeseinkommensteuer von 25 oder 35 für die sehr reichen zusammen mit staatlichen und lokalen Steuern, Sozialversicherung und Medicare Viele Arbeitgeber werden auch diese Steuern in Form von Aktien zurückhalten Zum Beispiel kann ein Arbeitgeber Geben nur eine bestimmte Anzahl von Aktien und verweigern den Rest, um die gesamte Lohnsteuer zu decken Wie bei NSOs wird die Höhe des Einkommens, die bei der Ausübung anerkannt wird, die Kosten des Teilnehmers für die Steuerberechnung, wenn die Aktien verkauft werden. Die Vorteile und Nachteile Frühere Beispiele veranschaulichen, warum SARs es den Mitarbeitern leicht machen, ihre Rechte auszuüben und ihre Gewinne zu berechnen. Sie müssen nicht einen Kaufauftrag zur Ausübung platzieren, um die Höhe ihrer Basis zu decken, wie bei herkömmlichen Aktienoptionszuschüssen SARs keine Dividenden zahlen, Aber die Inhaber erhalten keine Stimmrechte. Arbeitnehmer wie SARs, weil die Rechnungslegungsregeln für sie jetzt viel günstiger sind als in der Vergangenheit, die sie erhalten haben Haben eine feste Buchhaltungsbehandlung statt variabel und werden in der gleichen Weise behandelt wie herkömmliche Aktienoptionspläne. Aber SARs erfordern die Ausgabe von weniger Aktien der Gesellschaft und verdünnen daher den Aktienkurs weniger als herkömmliche Aktienpläne und wie alle anderen Formen der Eigenkapitalvergütung SARs können auch dazu dienen, Mitarbeiter zu motivieren und zu behalten. Die Bottom Line Phantom-Aktie und SARs bieten Arbeitgebern ein Mittel, um den Mitarbeitern eine eigenkapitalgebundene Vergütung zu bieten, ohne dass sie ihre Bestände materiell verdünnen müssen. Obwohl diese Programme einige Einschränkungen haben, prognostizieren die Industriepanditen, dass beide Arten von Plänen werden wahrscheinlich in der Zukunft mehr verbreitet werden Für weitere Informationen über diese Pläne, wenden Sie sich an Ihren HR-Vertreter oder Finanzberater. A Umfrage von der United States Bureau of Labor Statistics zur Messung der Stellenangebote sammelt Es sammelt Daten von Arbeitgebern. Das Maximum Höhe der Gelder, die die Vereinigten Staaten leihen können Die Schuldenobergrenze wurde unter der Zweiten Freiheit Bo geschaffen Nd Act. Der Zinssatz, bei dem ein Depotinstitut Geld an der Federal Reserve an eine andere Depotbank leiht.1 Ein statistisches Maß für die Streuung der Rendite für einen bestimmten Wertpapier oder Marktindex Volatilität kann entweder gemessen werden. Eine Handlung der US-Kongress Verabschiedet im Jahre 1933 als Bankengesetz, die Geschäftsbanken von der Teilnahme an der Investition verboten. Nonfarm Lohn-und Gehaltsabrechnung bezieht sich auf jede Arbeit außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, private Haushalte und der gemeinnützige Sektor Das US Bureau of Labor. Phantom Stock Knowledge Center. Full Value vs Phantom Stock Optionen. Der Begriff Phantom Stock kann verwendet werden, um die breite Kategorie von langfristigen Anreizpläne zu beschreiben, die Wert auf die Wertentwicklung des Unternehmensaktienwertes legen. Es kann auch verwendet werden, um einen bestimmten Plan zu beschreiben, ob ein Full Value oder Phantom Stock Option Plan. Full Value Plan Nehmen wir an, dass ein Aktienbestand des Unternehmens 7 pro Aktie beträgt. Wenn die Mitarbeiter Full Value-Aktien im Gesellschafts-Aktienplan erhalten würden, Würde den 7-Wert plus oder minus jegliche Wertschätzung darauf erhalten. Wenn also der Aktienkurs der Gesellschaft im Laufe des Fälligkeitsdatums 15 pro Aktie betragen würde, würden die Mitarbeiter 15 für jede Aktie erhalten, die sie besitzen. Phantom Stock Optionsplan PSO Dieser Ansatz ist so konzipiert Um einen Aktienoptionsplan nachzuahmen. Mit dem oben zitierten Beispiel würde jede 7 Einheit, die an Arbeitnehmer vergeben wird, nur einen Wert schaffen, wenn der Aktienkurs über 7 ansteigt. Mit anderen Worten, die Mitarbeiter erhalten eines Tages die Aufwertung über dem Emissionspreis. Wenn die Rückzahlung eingetreten ist 15 Mitarbeiter würden 8 erhalten. Aus diesem Grund wird diese Art von Programm manchmal auch als Anerkennungsrede oder Stock Appreciation Rights Plan bezeichnet. Es ist bemerkenswert, dass der Start - oder Ausgabepreis der PSO nicht zwangsläufig dem tatsächlichen Aktienkurs entspricht, dh 7 Es ist vollkommen in Ordnung, um den Startpreis unter oder über diesen Wert zB 5 oder 10 zu setzen. Einige Arten von Plänen sind beliebt Das Sponsoring-Unternehmen sollte die Absicht des Plans berücksichtigen, wenn cho Wenn es darum geht, die Mitarbeiter für vorherige Beiträge zum Firmenwachstum oder nur für zukünftige Beiträge zu belohnen, ist das Unternehmen, das einige langfristige Mitarbeiter in den Plan bringt oder alle Teilnehmer mit dem Unternehmen relativ neu sind. Wünscht das Unternehmen die Mitarbeiter Konzentrieren sich auf Wertschonung oder nur auf Wertschätzung. Ein Plan kann leicht entworfen werden, um für beide Arten von Stipendien zu ermöglichen In diesem Fall könnte das Unternehmen bestimmte Mitarbeiter Full Value Einheiten vergeben, während andere PSOs erhalten Alternativ können die Mitarbeiter eine Kombination von beides erhalten Eine einfache Übung zur Bestimmung der richtigen Art von langfristigen Anreizplan für Ihr Unternehmen klicken Sie hier. Welum langfristige Value-Sharing Matters. To lernen, warum Sharing-Wert mit denen, die das Wachstum zu fahren ist so entscheidend für Ihre Pay-Strategie, Download und Lesen Sie unseren Bericht heute. Ready to Speak mit einem Phantom Stock Expert Now Call 888 703-0080 oder füllen Sie unser Kontaktformular. Kontaktieren Sie uns heute. 2014 - Powered by VisionLink Alle Rechte vorbehalten.